На что можно снять деньги с расчетного счета ООО в 2021 году — на какие, цели, правильно, на УСН

Получите консультацию по вашему вопросу!

На что можно снять деньги с расчетного счета ООО в 2017 году — на какие, цели, правильно, на УСН, на что можно снимать деньги с расчетного счета ооо без подтвежденияр.

На что можно снять деньги с расчетного счета ООО в России в 2017 году

Целевое использование денежных ресурсов ООО. На что можно снять деньги с расчетного счета ООО в России в 2017 году. Какие инструменты используются для переведения безналичных средств в наличные.

Для удобства ведения эффективной хозяйственной деятельности все предприятия, независимо от форм собственности, открывают расчетный счет в коммерческом банке.

Это позволяет вести безналичные расчеты с другими физическими и юридическими лицами, государственными фондами и налоговой службой.

Общество с ограниченной ответственностью – это особая форма создания предприятия и управления им, при этом учредителем может быть как один, так и несколько физических и юридических лиц.

Большинство процессов хозяйственной деятельности регулируется собранием участников. Среди вопросов, которые они решают – и движение средств на расчетном счету ООО.

Ни одно из лиц, входящих в совет участников не может самостоятельно распоряжаться данным ресурсом.

Общие моменты

Участники ООО, независимо от их должности в компании, доли в капитале и полномочий, ни в коем случае не могут пользоваться денежными средствами, расположенными на расчетном счету, в личных целях.

С расчетного счета на их имя могут быть списаны только предусмотренные законодательством РФ доходы, в виде дивидендов и заработной платы (в случае, если участник состоит в штате компании).

Основные сведения

Созданный расчетный счет ООО в коммерческом банке позволяет решить ряд поставленных перед компанией задач.

На него возложено выполнение следующих функций:

Осуществляя какие либо-операции, результатом которых становятся обязательства перед физическими, юридическими лицами, налоговой инспекцией и государственными фондами, уполномоченное лицо отправляет банку распоряжение о переводе средств на необходимый счет.

Стоит обратить внимание на случаи, когда на счету недостаточно денежных средств для проведения выплат.

В таком случае работники банка, опираясь на статью 885 Гражданского Кодекса Российской Федерации, выполняют списание задолженности в следующей последовательности:

• компенсационные выплаты;
• выплаты, осуществляемые из фонда оплаты труда физическим лицам;
• отчисления из фонда оплаты труда в органы социального страхования;
• перечисления в бюджет.

Все исполнительные документы, на основании которых проводится списание, заносятся в №2 «Расчетные документы».

На какие нужды

Денежные средства, хранящиеся на расчетном счету ООО, имеют свое целевое назначение. Распоряжаясь ресурсами, важно знать, на какие цели можно снять деньги с расчетного счета ООО.

Согласно законодательству Российской Федерации, с их помощью могут осуществляться следующие выплаты:

Стоит обратить внимание, что при расчете и выплате дивидендов из них должны быть удержаны и оплачены налоговые отчисления в размере 13%. Также важно знать, что для лиц, которые на момент выплаты средств предыдущие 12 месяцев находились вне Российской Федерации более 183 дней, налоговая ставка на доход физических лиц составит 15%.

Дивиденды распределяются поквартально или раз в год. Назначенную сумму можно выплачивать как одним платежом, так и помесячно

Важно, что из заработной платы удерживается и оплачивается ряд выплат в органы социального страхования и налоговую службу.К обязательным страховым взносам относятся:

Помимо вышеперечисленных средств, уплачивается НДФЛ – 13%

На эти расходы также можно использовать средства с расчетного счета предприятия. Но при этом важно документально фиксировать, куда и как они были потрачены.

Одним из часто задаваемых вопросов является: «можно ли снимать деньги с расчетного счета ООО на УСН».

Так как это относится к системе налогообложения, то можно использовать средства с данной целью. Все остальные способы снятия средств считаются нелегальными.

Правовое регулирование

Как известно все процессы, связанные с экономической деятельностью предприятий разных форм собственности, регулируются при помощи законодательных актов Российской Федерации.

Управление расчетным счетом является сложным процессом, который проводится на основании следующих законодательных актов:

Большинство вышеперечисленных законодательных актов относится к экономической категории.

Но стоит учитывать, что если неправильно вывести средства с расчетным счетом ООО, такое действие предусматривает несение ответственности нарушителем.

Порядок заполнения товарного чека онлайн, читайте здесь.

Поэтому к нормативной базе можно так же отнести статью 115 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Что бы этого избежать, важно использовать методы снятия средств легально.

Можно ли снимать деньги с расчетного счета ООО

Как правило, все расчеты, в которых используются средства, находящиеся на расчетном счету ООО, проводятся в безналичной форме.

Но в отдельных случаях предприятию для осуществления хозяйственной деятельности необходимы наличные средства.

В этом случае можно воспользоваться ресурсом, находящимся на расчетном счету ООО в коммерческом банке.

Используемые инструменты

При создании расчетного счета, ООО получает не только документальное подтверждение о его открытии, но так же корпоративную пластиковую карту или чековую книжку.

Эти инструменты специально предназначены для снятия денежных средств с расчетного счета. Далее рассмотрим, как правильно это сделать.

Как правильно обналичить

Обналичивание средств с расчетного счета проводится только в случае, если этого требует осуществление хозяйственных операций.

Все эти процессы в обязательном порядке фиксируются и учитываются в бухгалтерских документах. При этом отображается, какая сумма и с какой целью должна быть обналичена.

Чековая книжка

Чековая книжка – это набор бланков в количестве от 25 до 50 штук, предназначенных для получения наличных средств, расположенных на счету в коммерческом банке.

Каждый из бланков, находящихся в чековой книжке является подотчетным документом. Они все прошиты между собой. В обязательном порядке ведется учет использованных чеков.

При составлении договора на расчетно-кассовое обслуживание руководитель предприятия заполняет заявление о выдаче чековой книжки в одном или нескольких экземплярах с указанием количества бланков.

Форма заявления составляется банком самостоятельно, поэтому они могут отличаться друг от друга. Но, несмотря на различия, в них отображается одинаковая информация.

Рассмотреть пример такого заявления можно ниже. Чтобы снять деньги при помощи чека, используется следующий механизм:

Пластиковая карта

Пластиковая карта – это платежный инструмент, который выпускается после открытия счета в коммерческом банке.

Она предназначена для осуществления снятия денежных средств со счета без участия сотрудников банка.

Для того, чтобы обналичить средства таким образом, держателю карты или его доверенному лицу достаточно найти ближайший банкомат и воспользоваться его функциями.

Что же касается процессов с заполнением внутренних документов на предприятии, то он ничем не отличается от предыдущего способа снятия денежных средств при помощи чека.

Личное обращение

В случае, если ни один из вышеперечисленных инструментов для снятия средств недоступен, ООО может обналичить их при помощи личного обращения официального лица.

Для этого уполномоченный представитель организации обращается в коммерческий банк. Там он заполняет ряд бумаг, в том числе – заявление на выдачу средств, находящихся на счету.

Так как средства на расчетном счету являются целевыми, то желательно в заявлении указать причину их снятия.

Видео: обналичка денег с расчетного счета

Личное обращение является самым сложным и длительным способом обналичить средства, находящиеся на расчетном счету в банке, так как работники банка обязаны проверить все данные обращающегося к ним лица, и только после этого выдать средства.

Документальное оформление

Банк осуществляет операции, связанные с движением денежных средств на расчетном счету ООО по следующим документам:

В свою очередь, ООО должно вести четкий бухгалтерский учет движения данных средств, отображая каждую операцию на соответствующих счетах.

Какой срок хранения кадровых документов в организации, читайте здесь.

Как узнать код ОКПО по ИНН, смотрите здесь.

Должны сохраняться все первичные документы, связанные с движением денежных средств, для подтверждения их целевого использования.

Для упрощения ведения хозяйственной деятельности предприятие, независимо от формы собственности открывает расчетный счет в банке.

Средства, которые на нем располагаются, имеют четкое целевое назначение. Как правило, они используются для ведения безналичных расчетов.

Но в отдельных случаях необходимо снимать средства для выполнения ряда хозяйственных операций. Для этого представитель может лично обратиться в банк с заявлением.

Но гораздо проще воспользоваться чековой книжкой или платежной пластиковой картой.

Все операции, связанные с движением денежных средств на расчетном счету ООО в коммерческом банке, должны отображаться в финансовой отчетности.

Важно помнить о том, что нецелевое использование средств является уголовно наказуемым.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО — 8 законных способов

Такой вопрос волнует многих новоиспечённых учредителей. Действительно, снять деньги с расчётного счёта допустимо, к тому же способов для этого несколько. В статье мы поговорим, как можно обналичить средства ООО, чтобы не привлечь внимание налогового органа.

Обналичивание денежных средств с расчетного счета

Подробное видео о том, как снять (вытащить) наличку с расчетного счета фирмы. Схемы обналички.

Не всегда владельцам ООО выгодны безналичные расчёты. В некоторых случаях могут понадобиться «живые деньги». Вот тогда учредители задумываются, как снять средства со счёта легально. Для этого есть несколько известных способов:

Выдача заработной платы (ради получения таких доходов наличными некоторые учредители устраиваются в штат компании. Только придётся отчислить государству 13% в качестве налогов и 30% взносов во внебюджетные фонды. Итого, вы потеряете практически половину снятой суммы, что крайне невыгодно. Также в этом случае выдачу заработной платы нужно подтвердить ведомостью);

Дивиденды (учредители ООО вправе рассчитывать на получение доли от чистой прибыли в виде дивидендов. Максимальная частота, с которой они могут выплачиваться — раз в квартал. С такого дохода нужно будет заплатить лишь 13% налогов. Есть такой нюанс: дивиденды выплачиваются только с чистой прибыли, т. е., у компании не должно быть долгов перед государством, персоналом и т. д. А вот какая часть чистой прибыли будет направлена на выплату дивидендов — решать собранию учредителей. Можно и все полученные деньги направить на выплаты);

Командировочные расходы (вы вправе начислить себе командировочные по максимальному суточному тарифу и получить их наличными. Главное, иметь подтверждение «командировки» — билеты на перелёты, переезды);

Представительские расходы (эти средства обычно направляются на проведение каких-то мероприятий. Для их проведения можно даже купить дорогую одежду, вот только нужно будет потом доказать налоговой, что это действительно важная часть представительских расходов);

Договор займа (ООО может выдать займ своему учредителю или сотруднику. При этом, время возврата долга можно указать любое. Однако, если ставка по кредиту будет меньше 2/3 ставки рефинансирования, то заёмщик должен будет оплатить 13% в качестве налогов. При этом долг физическому лицу со стороны ООО может быть прощён, и тогда он будет засчитан как доход. А доходы облагаются налогом в 13%);

Выдача подотчётных (суммы выдаются сотруднику на различные цели, например, на закупку ТМЦ. При этом вся потраченная сумма должна быть документально подтверждена, а оставшиеся средства возвращаются в банк);

Управленческие расходы через ИП (учредитель ООО может также иметь статус ИП. Составляется договор, согласно которому ИП осуществляет управленческие функции в ООО. Большая часть прибыли ООО переводится на счёт ИП в качестве вознаграждения. Таким образом учредитель может обналичить средства, сняв их со счёта ИП. Данная схема вызывает много вопросов со стороны налоговиков. Если вы решите ею воспользоваться, то попадёте под пристальное внимание государственных структур. Законность данного способа — спорный вопрос. Чтобы избежать неприятных последствий, нужно грамотно составлять договор. В этом случае с полученного дохода нужно будет заплатить 6% налогов, если ИП работает на УСН «Доходы»).

Обналичка денег с расчетного счета ООО на пластиковую карточку работника

Некоторые учредители прибегают к незаконным способам обналичивания денег, например, через ООО, которое ведёт свою деятельность фиктивно. Учредители одной компании переводят средства другой за якобы поставленный товар. Покупатель снимает средства и передаёт их обратно за вычетом комиссии. Такие схемы быстро выявляются налоговыми органами, а последствия для обеих фирм будут неутешительными.

Особенности снятия наличных с расчетного счета ООО

Важной особенностью функционирования ООО является то, что учредители обналичить средства на личные цели, в отличие от ИП, не имеют права. Тем не менее оформление владельцев компании в штат решает этот вопрос довольно быстро и законно.

При этом важно правильно указать в РКО по счёту цели снятия средств. Идеальным основанием для это служат «Траты на хозяйственные нужды ООО«. Также многие учредители часто указывают фразу «На заработную плату сотрудникам«. Банк в подобных операциях отказать не вправе, а потому безоговорочно выдаёт денежные средства по требованию законных заявителей.

После того, как средства были получены в банке, их нужно оприходовать в кассу ООО. Здесь не забывайте про лимиты на конец дня, которые устанавливаются внутренними документами ООО. Если в кассе имеется излишек, вы обязаны сдать его в банк.

Правильный учёт доходов и расходов в кассу — залог успешной деятельности ООО. Проводки на внесение средств будут выглядеть таким образом:

Если оприходованные средства выдаются на заработную плату сотрудникам, то проводка будет такой:

Какие документы нужны для обналичивания счёта ООО?

Чтобы деньги можно было снять с банковского счёта, необходимо завести чековую книжку. Обычно она оформляется при открытии счёта. Также будет важно наличие карточки с образцами подписей тех лиц, которые имеют доступ к счёту.

В чеке должны быть указаны следующие сведения:

1. дата обналичивания;
2. сумма снятия;
3. ФИО и реквизиты паспорта получателя средств;
4. подпись получателя средств;
5. назначение расхода.

Чек проверяется банковским оператором на корректность заполнения. Если все поля в нём указаны правильно, то он отрывается, а корешок остаётся в книжке.

Лицо, которое обращается за выводом средств, должно иметь при себе паспорт или иной документ, удостоверяющий личность. Если сумма крупная, то её стоит заказать заранее, написав заявление в банке или обратившись по телефону горячей линии.

После получения денег составляется ПКО для их внесения в кассу ООО. Выдаются средства также по документальному подтверждению в день поступления. Если вы выдаёте заработную плату, то необходимо оформить платёжную ведомость, если же средства направляются на хозяйственные нужды, то потребуется РКО. Проведённые операции обязательно отражаются во внутренней отчётности.

Ответственность ООО за незаконное обналичивание

Если ООО решится обналичить средства через другое ООО или ИП, то последствия наступят в отношении:

Заказчика услуги (то есть учредителя ООО, который не желает платить налоги);

Группы лиц (к примеру, если сделку проводило несколько учредителей ООО или был привлечён бухгалтер и другие сотрудники).

Ответственность за совершённое деяние зависит от суммы обналичивания и количества участников сделки. В российской практике за подобные правонарушения были приняты следующие меры в отношении преступников:

• условный срок;
• штраф;
• лишение свободы на срок до 11 лет.

Любая операция обналички ставит перед собой цель уклонения от налогов. В УК РФ нет статьи, прямо указывающей наказание за незаконный вывод средств через другие фирмы. Поэтому чаще всего используется пункт о предоставлении ложных сведений в налоговую службу или о сокрытии таковых, что чревато уголовной ответственностью.

Сколько стоит обналичить деньги с расчетного счета

За операции по снятию средств с расчётного счёта ООО банками всегда взимается комиссия. Её величина зависит от суммы и назначения расхода. Если уполномоченное лицо собирается вывести средства на разные цели, то взимается единая комиссия в процентном соотношении от суммы снятия.

При этом, за каждую операцию процент бывает разный. Если по таким операциям банком предусмотрены отличающиеся минимальные комиссии, то взимается максимальная из них. Комиссия выражается не только в процентах, но и в рублёвом эквиваленте.

К примеру, в тарифах банка может быть указано значение в 1,2% от суммы снятия, но минимум 200 рублей.

Не стоит забывать, что комиссия за снятие наличных — это не всегда окончательная сумма «поборов». Есть ещё и налоги, которые взимаются, к примеру, с сумм заработной платы или дивидендов.

Комиссия за снятие наличных с расчетного счета

Какой процент возьмёт банк за снятие наличных с расчётного счёта, можно узнать заранее перед открытием самого счёта. Эта информация содержится в тарифах, а найти сведения по ним можно на официальных сайтах банков или обратившись в их отделения.

Минимальная комиссия предусмотрена за снятие средств на заработную плату сотрудникам. Обычно она составляет 0,5% — 1%. Однако, обманывать банк и снимать деньги на другие цели, указав в назначении платёжного документа «на заработную плату» не допускается. Это приведёт к блокировке ваших счетов, а возможно и к разрыву договора с кредитной организацией.

Как обналичить деньги с расчётного счёта ИП легально в 2018 году

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2018 году.

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Если вам необходимо рассчитаться с партнёрами или работниками именно наличными деньгами, то надо учесть следующее:

• За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
• Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2018 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
• Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2018 году на своё усмотрение:

Перевести деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды в 2018 году можно тремя способами.

1. Получить наличные деньги в кассе банка по чеку или платёжному поручению. Этот способ мало отличается от того, когда предприниматель снимает наличность для расчёта с контрагентами или работниками. Наличные деньги так же приходуются в кассу ИП по приходному ордеру, а выдаются по расходному ордеру.
   Чтобы не переплачивать банку комиссию, некоторые предприниматели указывают в назначении платежа «Зарплата индивидуального предпринимателя». Это неправильно. ИП не может сам себе платить зарплату, о чем неоднократно высказывались Роструд, Минфин, ФНС. Банк вправе отказаться выполнять такое платёжное поручение, поэтому при переводе средств ИП на личные нужды надо так и указывать: «Перевод собственных средств» или «Выдача денежных средств на личные нужды».
2. Перевести наличные на текущий счёт физического лица и привязанную к нему карту. В этом случае наличные деньги сразу с расчётного счёта предприниматель не снимает, поэтому банк не взимает комиссию за обналичивание, и кассовые документы оформлять не требуется. Далее деньги с карты снимаются уже в банкомате обычным способом.
   Очень важно, чтобы карта, на которую переводятся деньги, снятые на личные нужды ИП, была оформлена на самого предпринимателя, а не на другое лицо, например, супруга. Если же вы проведете такую транзакцию, то деньги, переведённые на карту другого лица, облагаются налогом, а предприниматель, как налоговый агент, должен удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.
   Обратите внимание: если вы оформили карту не в том банке, где у вас открыт расчётный счёт, то в некоторых случаях при переводе денег на вашу карту в другом банке может взиматься комиссия.
3. Перевести деньги на банковский вклад физического лица. Предприниматель может иметь не только расчётный и текущий счёт, но и накопительный или депозитный. На этот счёт тоже можно переводить деньги, а затем получить их наличными деньгами после закрытия депозита.

Таким образом, самый простой способ снятия денег ИП на личные нужды, не требующий комиссии на обналичивание и оформления кассовых документов, – это перевод денег на карту физического лица. Именно его мы и рекомендуем нашим пользователям.

Собираетесь открыть расчетный счёт для ИП? Специально для пользователей нашего сервиса банк Тинькофф подготовил выгодные условия, оставьте заявку прямо сейчас и получите:

• Бесплатное открытие р/c + подключение мобильного и интернет-банка.
• Бесплатное обслуживание до 7 месяцев для новых ИП
• и до 3 месяцев для всех остальных.
• Бесплатная проверка контрагентов.
• До 8% начисляются на остатки на счёте.
• Бесплатный зарплатный проект.
• Зачисления, переводы, расчёты с 4:00 до 21:00 по Москве. Внутри банка 24/7.

Комиссия за перевод денег на карту

К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.

С учетом этого советуем при выборе банка для ИП учитывать не только стоимость тарифного плана, но и размер этой комиссии. В таблице ниже мы приводим данные о комиссии за перевод на личную карту ИП по некоторым крупным банкам.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО законно

Здравствуйте! В этой статье расскажем, можно ли обналичить деньги с расчетного счета ООО.

Сегодня вы узнаете:

1. Допустимо ли обналичивание средств.
2. Как обналичить средства легально.
3. Какая документация необходима для обналичивания.

Содержание

На какие цели могут понадобиться средства

Деньги, которые хранятся на расчетном счете компании, принадлежат самой организации, а не ее учредителям. Поэтому вопрос обналичивания может стать проблемой.

Банковская же организация обслуживает счет вашей фирмы, но не выполняет контролирующую функцию. Поэтому, если вы всю документацию оформите правильно, то требуемую сумму вероятнее всего получите.

Понадобиться наличные средства могут на разные цели, а именно:

• приобретение материалов для работы;
• оплата за товары поставщикам, не работающим по «безналу»;
• оплата командировок и так далее.

А может возникнуть ситуация, когда деньги нужны для личных целей любого из учредителей.

Необходимая документация

Сам процесс получения денег выполняется с помощью чека. Для этого оформляется чековая книжка.

Процедура оформления занимает максимум 14 дней (в зависимости от банка) и стоит недорого. Также можете воспользоваться дебетовой платежной картой.

Получить наличные деньги может любой сотрудник вашей организации. Для этого ему достаточно предъявить паспорт и доверенность на получение средств. Причем требуют ее не во всех банках. Да и согласно законодательству, это условие не носит обязательного характера.

Если планируете получить большую сумму, закажите наличные заранее. Но с другой стороны, в этой ситуации размер банковской комиссии обычно ниже.

После того как получите деньги, оприходуйте их с помощью приходного ордера. В этот же день выдайте их тому человеку, для которого их получали.

При этом основанием для выдачи будет:

• Расходный кассовый ордер – если средства нужны для хоз. нужд либо командировочных расходов;
• Ведомости – если зашел разговор о получении дивидендов или заработной платы.

Как можно обналичить средства законно

Прежде всего, нужно снять деньги с расчетного счета ООО легально, чтобы расходы, на которые вы планируете их потратить, были привязаны к реальной деятельности вашей компании.

Есть несколько статей расходов, которые не вызывают вопросов, с точки зрения законодательства.

1. Выдача зарплаты.

Выплата наличными через кассу законом не запрещена, кстати, довольно большое количество организаций все еще предпочитает именно так выдавать деньги своим сотрудникам.

Это самый удобный вариант, чтобы обналичить деньги легально, конечно, если вы вовремя и в полном объеме уплачиваете НДФЛ за сотрудников.

Эта статья расходов неограничена по сумме и периодичности выплаты, особенно это важно, если и сотрудником и владельцем компании является директор.

Но не забывайте, что вся документация, на основании которой начисляется зарплата, должна быть.

2. Через договор с ИП.

Этот способ законный и с мошенническими схемами никак не связан.

Заключается он в следующем: вы заключаете договор с собственником ИП, работающего на УСН 6%.
В этом случае ИП оказывает вашей компании определенные услуги:

• Предоставляет вам в аренду здание, оборудование либо транспорт;
• Передает вашей компании право пользоваться своим сайтом либо логотипом (по лицензионному договору);
• Занимается поиском клиентов для вашей фирмы (по агентскому договору) и так далее.

Единственное, у вас должны быть документы, которые подтверждают оказание услуг. Чаще всего это договор и акты оказанных услуг.

3. Дивиденды.

Так как учредители организовали бизнес, чтобы получать доход, то и на получение дивидендов они имеют полное право.

В этом случае нужно соблюсти два условия:

• Выплату можно осуществлять один раз в квартал;
• Предварительно нужно, чтобы был начислен и уплачен налог со счета вашего ООО в размере 13%.

4. Хозяйственные нужды компании.

Сюда же может без опаски включить выплату за аренду транспорта, оплату за составление отчетов и выполнение работ по ремонту. Главное, уплачивайте НДФЛ.

Здесь тоже есть важный нюанс: если будете получать средства на эту статью затрат, банковская организация возьмет с вас комиссию. Ее размер варьируется в пределах от 0,1 до 1% от выданной суммы. Кроме этого, расходы вы должны подтвердить актами, чеками и накладными.

5. Оплата командировочных.

Весьма весомый повод для получения наличных. Но эти средства могут быть выданы только работнику фирмы, а те деньги, которые он не использует, нужно будет не только вернуть в кассу, но и написать авансовый отчет.

Также суточные сверх лимита облагаются и страховыми взносами. Правда, имеют освобождение от уплаты взносов за травматизм.

Еще, в обязательном порядке, сотрудник должен обосновать, причем документально, цель своей поездки, связанную с развитием компании. Иными словами, доказать деловой характер командировки.

6. Оформление займа.
Компания обладает правом предоставлять деньги со своего счета как физлицам, так и другим организациям в виде займа.

Правда, во второй ситуации расчет все-таки должен быть безналичным, а вот с первым проблем не возникает.

Выдать заем своему сотруднику вы можете на любой период, по договоренности с самим работником.

Заем вы можете выдать и без процентов, но уплачивать налог все равно придется. Это связано с тем, что проценты, которые не были начислены – это доход, а значит подлежат налогообложению.

Поэтому лучше оформляйте заем с процентами, чтобы не пришлось платить 35% НДФЛ.

Но и в этом случае, нужно учесть следующее: если процентная ставка, указанная в договоре меньше 2/3 ставки рефинансирования, то у сотрудника появляется доход – материальная выгода от экономии на процентах. Ее нужно будет обложить налогом НДФЛ в 35%.

Своеобразным способом обналичивания является и перевод средств со счета на карточку руководителя, а затем снятие денег через банкомат. Но банковские организации считают это все-таки безналичным расчетом.

Помимо вариантов, которые мы обсудили выше, существуют и нелегальные схемы обналичивания. Говорить о них мы не будем, отметим только, что если такая схема будет выявлена, это чревато серьезными проблемами.

Заключение

Мы рассмотрели варианты обналичивания денег с расчетного счета компании. Все их можно использовать в комплексе, но желательно проконсультироваться с компетентным бухгалтером, чтобы не допустить ошибок. Также он подскажет, какой способ является наиболее безопасным.

Как легально обналичить деньги с расчетного счета ООО: 7 действующих способов

Статьи по теме

Многие предприниматели для регистрации бизнеса выбирают общество с ограниченной ответственностью. В процессе работы возникает необходимость обналичить деньги с расчетного счета ООО. Ничего сложного в этом нет, но есть важные нюансы. О том, как законно снять деньги, читайте в статье «Бизнес.ру».

Компания с организационно-правовой формой в виде ООО традиционно пользуется большим доверием, чем ИП. Это связано с более строгими требованиями, в том числе при «обналичке». Учредитель фирмы может вложить средства в развитие бизнеса, но вывести прибыль просто сняв деньги со счета не получится. Теперь она принадлежит не конкретному человеку, а организации (тем более, если учредителей несколько), и нельзя распоряжаться ею как собственным кошельком.

Скачать образцы документов:

Но бывают случаи, когда бизнесмену неудобно использовать безналичный расчет, к примеру с ИП или для приобретения инвентаря на рынке. Могут срочно понадобились деньги на личные нужды. В этом случае приходится задуматься, как ООО снять деньги с расчетного счета с минимальными потерями.

По закону самый верный способ – дивиденды с прибыли. Но это слишком долго. Есть и другие легальные возможности обналичить деньги, благодаря которым можно не ждать месяцами.

Способы легально обналичить деньги со счета ООО

Вывести ресурсы можно несколькими законными путями, самые доступные и распространенные из них:

1. Выплата зарплаты,
2. Дивиденды;
3. Премии;
4. Текущие расходы организации;
5. Представительские затраты и командировочные;
6. Предоставление займа;
7. Вывод наличности через ИП.

Как обналичить деньги ООО с помощью зарплаты

Самый простой, но не самый выгодный способ — устроиться в штат своей фирмы и получать зарплату. Если вы единственный или основной учредитель, можете придумать себе любую должность. Для этого нужно оформиться на работу через отдел кадров. Понадобится трудовой договор, в котором будут указаны сроки выплаты и уровень вознаграждения.

Почему это не самый выгодный способ вывода средств со счета ООО? Потому что придется платить 13-процентный налог на доходы физлиц (НДФЛ). Кроме того, компания будет перечислять с фонда оплаты труда до 30 процентов страховых взносов в Пенсионный фонд, соцстрах и ФОМС.

Пример. При зарплате «на руки» в 114 тысяч рублей организации придется выплатить с нее налогов и взносов на 86 тысяч (43 процента от всей суммы)

Вывести деньги с расчетного счета ООО с помощью дивидендов

Частота выплат дивидендов прописывается в уставе фирмы. Федеральный закон №14-ФЗ «Об ООО» разрешает выплачивать их не чаще, чем раз в квартал. Можно также платить дивиденды по итогам полугодия или года. Если вы изначально прописали выплаты раз в год, то на общем собрании учредителей можно изменить это решение.

С дивидендов также взыскивается 13 процентов НДФЛ. Для выплаты дивидендов понадобятся: справка о долях участников, справка из бухгалтерии о сумме чистой прибыли, протокол собрания учредителей с решением о распределении прибыли. Кроме того, нужны будут документы, зафиксировавшие выплату пропорционально долям учредителей. Законодательство разрешает платить дивиденды не деньгами, а имуществом компании.

Но есть и важные нюансы:

• Такую выплату налоговые органы рассматривают как реализацию, при которой меняется собственник. По закону операция облагается налогом. При ОСНО — это НДС и налог на прибыль, при УСН — единая сумма налога;
• Обязательство по уплате НДФЛ ложится на плечи нового собственника имущества. Таким образом, дивиденды имуществом подлежат двойному налогообложению.

Как законно обналичить деньги ООО за счет премии

Премию можно выплатить сотруднику, который числится в штате. Ст. 255 Налогового кодекса РФ разрешает относить к расходам на оплату труда премии за результат на производстве.

Для того, чтобы у ФНС не возникло вопросов, выплату нужно сопроводить следующими бумагами:

1. Положением о премировании;
2. Трудовым контрактом с сотрудником, в котором прописаны условия премирования;
3. Приказом о премировании.

С выплаты необходимо заплатить НДФЛ и взносы во внебюджетные фонды. За счет взносов можно уменьшить налогооблагаемую базу.

Например, если сумма премии и взносов составит 50 тысяч рублей, а налогооблагаемая база 400 тысяч, то НДФЛ уплачивается с 350 тысяч рублей.

Обналичка денег ООО на УСН на текущие расходы

Такой метод отлично подходит предприятиям, которые используют упрощенную систему налогообложения (УСН) «доходы минус расходы» (с разницы уплачивается 6 процентов). Обналичить средства можно, чтобы заплатить контрагентам, купить канцтовары, погасить долг по аренде помещения и так далее.

Для снятия со счета ООО средств в данном случае нужно заполнить чек, указав цель «текущие расходы» или «хознужды». Затем оплатить в банке комиссию за снятие. Она составляет от 0,5 до 10 процентов в зависимости от размера снимаемой суммы и условий обслуживания. Все издержки должны быть подтверждены закрывающими документами.

Что понадобится для снятия денег в банке?

Для снятия денег нужна чековая книжка или дебетовая карта. Чековая книжка оформляется в том банке, где надо обналичить средства. Перед этим сотрудники потребует карточку с образцами подписей директора и главного бухгалтера. Если бизнесмен совмещает обе должности, то будет только одна подпись. Большинство организаций требует от получателя доверенность на снятие валюты и паспорт.

Средства получают в кассе, предъявив платежную ведомость или расчетный кассовый ордер (РКО). Чем больше надо обналичить, тем, как правило, ниже процент комиссии. Большую сумму лучше заказывать заранее.

Дебетовая карта намного удобнее, но у нее есть лимит на «обналичку». Он устанавливается индивидуально каждым банком. Плюс в том, что можно завести несколько карточек, на которые будут переводиться деньги.

Снятие денег ООО на представительские расходы и командировочные

К представительским расходам относятся затраты предприятия, необходимые для развития бизнеса. Их перечень достаточно широк. Это могут быть, например, авиаперелет (в том числе за рубеж), проживание в гостинице, оплата участия в разных мероприятиях (выставках, форумах и прочее) и подготовка к ним. Командировочные выплачивают посуточно в соответствии с внутренней документацией компании.

Базу для исчисления налогов можно уменьшить на сумму представительских расходов. Это хороший способ обналичить деньги со счета ООО без уплаты налогов. Главное – не переборщить, чтобы не привлечь внимание ФНС.

Как снять средства с расчетного счета ООО через займ

Если срочно нужны деньги, есть еще одна работающая схема обналички. Можно заключить договор беспроцентного займа между фирмой и учредителем. В документе прописывается срок возврата и условия. Хитрость заключается в том, что срок можно неоднократно продлевать. Кроме того, компания имеет право через три года списать задолженность.

Но только при условии отсутствия обязательств перед банками, контрагентами и долгов по зарплате. В противном случае неприятности с налоговой и кредиторами – гарантированы.

Условия заключения договора займа

Чтобы минимизировать интерес ФНС и защитить себя от излишних трат, нужно соблюсти несколько условий:

• Заключайте договор до 600 тысяч рублей. Если превысите, то банк потребует документы по сделке, которые передаст в Росфинмониторинг;
• Оформите договор «до востребования». Можно также прописать в договоре средние по рынку проценты, что исключит материальную выгоду у учредителя.

Скачать образцы документов:

Как обналичить средства ООО через ИП

Бизнесмен может заключить договор на управление ООО. При этом сам он оформляет ИП. Это позволяет экономить на налогах – заплатить нужно не 13 процентов, как в случае с оформлением на работу, а всего 6 (при УСН «доходы»). При этом перечислять с доходов индивидуальному предпринимателю придется также взносы во внебюджетные фонды, то есть еще 30 процентов.

О взносах ИП в Пенсионный фонд, соцстрах и ФОМС подробно читайте здесь.

Есть и другая схема по обналичке через ИП, но назвать ее легальной нельзя. Если ею злоупотреблять, особенно в корыстных целях, то можно серьезно поплатиться. В последние годы учредители ООО прибегали к ней слишком часто. Суть проста: заключаете договор с ИП, чтобы приобрести товары или получить услугу. Перечисляете деньги предпринимателю, который их обналичивает и передает вам.

Кто контролирует движение денежных средств ООО

Закон ФЗ №115 обязал банки информировать органы финансового мониторинга о сделках. Но это касается только подозрительных операций. В поле зрения кредитных организаций попадают сделки на сумму более 600 тысяч рублей или движения средств на большие суммы с одинаковым основанием. К примеру, если вы каждую неделю будете обналичивать 100 тысяч рублей на канцтовары, весьма вероятно, что это привлечет внимание финмониторинга. Далее финансовые органы передают подозрительную информацию в ФНС. Налоговики принимают эту информацию к сведению и могут нагрянуть с проверкой.

Ответственность за незаконное обналичивание средств со счетов ООО

Наказание зависит от величины проступка предпринимателя: чем больше недополучило государство в лице ФНС, тем суровее оно будет.

Согласно ст. 199 Уголовного кодекса РФ, если нарушение совершено организацией без группового сговора, предусмотрено следующее наказание:

• принудительные работы до двух лет;
• штраф от 100 до 300 тысяч рублей;
• арест до 6 месяцев или тюремный срок до двух лет.

Не забывайте о возможности больше времени уделять бизнесу, передав часть рутинных функций на аутсорс.

Остались вопросы по теме статьи?

Задайте вопрос эксперту:

• Удобный чат с бухгалтером
• Прием документов по фотографии
• Напоминания об уплате налогов
• Гарантия
• Кадровое делопроизводство
• Сдача отчетов в налоговую
• Согласование договоров

Посмотреть цены

Статья написана по материалам сайтов: ajbook.biz, rko-bank.ru, www.regberry.ru, kakzarabativat.ru, www.business.ru.

»